销售方开出去的专票购买方已做账未认证,对于没有跨月的专票发现错误后是可以直接作废的,首先销售方应该联系购买方退回全部联次的增值税专用发票,当月发现错误的,在税控系统中找到错误发票,双击,然后点击作废就可以了。根据需要可以重新开具新发票,注意作废的发票联次要齐全,然后盖上公司统一的发票作废章。
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